南昌市规范性文件制定和备案办法
江西省南昌市人民政府
南昌市规范性文件制定和备案办法
市人民政府令第117号
第一章总则
第一条 为了规范行政机关制定规范性文件的行为，加强对规范性文件的监督，提高规范性文件质量，维护法制统一，根据国务院《规章制定程序条例》、《法规规章备案条例》等规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称规范性文件是指除市人民政府规章外，本市各级行政机关依据法定职权制定并公布的涉及公民、法人或者其他组织权利、义务，在一定时期内反复适用，具有普遍约束力的文件。
规范性文件包括政府规范性文件和部门规范性文件。
第三条 规范性文件的起草、审查、决定、公布、备案适用本办法。
实行垂直领导的行政机关的规范性文件的制定和备案，按照国家和省有关规定执行。
第四条 各级行政机关的法制机构或者负责法制工作的机构（以下统称法制机构），负责规范性文件制定和备案的具体工作
第二章 规范性文件的制定
第五条 行政机关为了执行法律、法规、规章或者实施行政管理，可以制定规范性文件。
第六条 行政机关的内设机构和临时性机构不得以本机构的名义制定规范性文件。
第七条 行政机关制定规范性文件应当符合法律、法规、规章和上级行政机关的规范性文件的规定，切实保障公民、法人和其他组织的合法权益，科学规范行政行为。不得设定行政许可、行政处罚、行政收费以及其他应当由法律、法规、规章设定的事项。
第八条 规范性文件的名称，一般称办法、规定、决定、细则、通告等。规范性文件标题应当冠以适用区域名称。
规范性文件一般用条文形式表述。
第九条 制定规范性文件应当按照立项、调研起草、征求意见、协调分歧、审查修改、审议决定、签署、公布等程序进行。
第十条 各级人民政府工作部门认为需要制定政府规范性文件的，应当向本级人民政府请示，并对制定政府规范性文件的必要性、所要解决的主要问题、拟确立的主要制度等作出说明，由本级人民政府决定。
各级人民政府工作部门根据法定职权和工作需要，决定制定部门规范性文件。
涉及两个以上部门职权的事项，需要联合制定部门规范性文件的，由有关部门联合决定。
第十一条 政府规范性文件由政府确定的一个部门或者两个以上部门具体负责起草工作。
部门规范性文件由部门确定起草机构。
两个以上部门联合制定部门规范性文件，可以协商确定一个部门组织起草，也可以由有关部门共同负责起草。
第十二条 起草规范性文件，起草部门或者机构应当组织起草人员深入调查研究，总结实践经验，广泛听取有关机关、组织和公民的意见。听取意见可以采取书面征求意见、座谈会、论证会、听证会等多种形式。
第十三条 有关机关、组织和公民对起草的规范性文件提出的意见，起草部门或者机构应当认真研究处理。
起草的规范性文件涉及其他部门的职责或者与其他部门关系紧密，其他部门提出不同意见的，起草部门或者机构应当与其充分协商；经过充分协商不能取得一致意见的，应当在报送规范性文件送审稿时说明情况。
第十四条 政府规范性文件的起草工作完成后，起草部门应当召开部门办公会议对规范性文件送审稿进行讨论，并由主要负责人签署后报送本级人民政府。
两个以上部门共同起草的，起草部门应当分别召开部门办公会议对规范性文件送审稿进行讨论，并由主要负责人共同签署后报送本级人民政府。
第十五条 报送政府规范性文件送审稿时应当提供下列材料：
（一）规范性文件送审稿及起草说明；
（二）各方面的意见；
（三）调研报告和会议记录；
（四）起草规范性文件所依据的法律、法规、规章及其他文件；
（五）其他需要报送的材料。
第十六条 政府规范性文件送审稿的起草说明应当包括下列内容：
（一）制定的必要性和可行性；
（二）依据的法律、法规、规章及其他文件材料；
（三）规定的主要内容、制度和措施；
（四）征求意见以及采纳意见的情况；
（五）重大分歧意见的协调情况；
（六）其他需要说明的情况。
第十七条 政府规范性文件送审稿由政府法制机构进行审查、修改。
部门规范性文件的起草工作完成后，起草机构应当及时将部门规范性文件送审稿及起草说明和其他有关材料送本部门法制机构进行审查、修改。
第十八条 规范性文件送审稿有下列情形之一的，法制机构可以缓办或者退回起草部门或者机构：
（一）制定规范性文件的基本条件尚不成熟的；
（二）有关部门对规范性文件送审稿规定的主要内容存在较大争议，起草部门或者机构未与其协商的；
（三）报送审查的材料不符合本办法第十五条、第十六条、第十七条第二款规定的。
第十九条 法制机构在审查、修改规范性文件送审稿过程中，应当认真研究各方面的意见，必要时再征求有关方面的意见；对部门或者机构之间存在的分歧意见应当进行协调，达成一致意见；不能达成一致意见的，应当将主要问题、有关部门或者机构的意见和法制机构的意见上报本级人民政府或者本部门决定。
第二十条 法制机构完成对规范性文件送审稿的审查、修改后，应当形成规范性文件草案和对草案的说明。说明应当包括制定规范性文件拟解决的主要问题、确立的主要措施以及与有关部门或者机构的协调情况等。
规范性文件草案和说明由法制机构主要负责人签署，提出报请本级人民政府或者本部门有关会议审议的建议。
第二十一条 政府规范性文件应当经本级人民政府常务会议审议决定。
部门规范性文件应当经本部门办公会议审议决定。
未经法制机构审查的规范性文件不得提请政府常务会议或者部门办公会议审议。
第二十二条 法制机构应当会同起草部门或者机构根据会议审议意见对规范性文件草案进行修改，形成草案修改稿，报请本级人民政府或者本部门主要负责人签署。
两个以上部门联合制定的规范性文件，由联合制定的部门主要负责人共同签署。
第二十三条 规范性文件应当及时通过政府公报（政报）、政府网站、新闻媒体等向社会公布。
未向社会公布的规范性文件，不得作为实施行政管理的依据。
第二十四条 规范性文件应当自公布之日起30日后施行。但是，因保障国家安全、重大公共利益的需要，或者公布后不立即施行将有碍规范性文件施行的，可以自公布之日起施行。
第二十五条 因发生重大自然灾害事件、保障公共安全和重大公共利益、执行上级行政机关的紧急命令和决定等情况，需要立即制定规范性文件的，经本级人民政府或者本部门主要负责人批准，可以简化制定程序。
第二十六条 规范性文件制定机关应当根据实际情况的变化以及法律、法规、规章和上级机关有关政策的调整，适时对已公布的规范性文件进行修改或者废止。
修改、废止规范性文件的程序，参照本章规定执行。
第二十七条 公民、法人或者其他组织有权免费查阅已经公布的规范性文件；制定机关有义务提供本单位已经公布的规范性文件。
第三章 规范性文件的备案
第二十八条 规范性文件自公布之日起30日内，由制定机关按照下列规定报送备案：
（一）市人民政府制定的规范性文件向省人民政府报送备案；
（二）县（区）人民政府、市人民政府工作部门、市人民政府派出机关制定的规范性文件向市人民政府报送备案；
（三）乡（镇）人民政府、县（区）人民政府工作部门、县（区）人民政府派出机关制定的规范性文件向县（区）人民政府报送备案；
（四）两个以上部门联合制定的规范性文件，由主办部门按照第(二)、(三)项规定报送备案。
第二十九条 按照本办法报送备案的规范性文件，由制定机关法制机构径送备案机关法制机构。
报送规范性文件备案，应当提交备案报告、规范性文件文本和说明等材料，并按照规定的格式装订成册，一式5份。
报送规范性文件备案，具备条件的，应当同时报送规范性文件的电子文本。
第三十条 备案机关法制机构收到规范性文件备案材料，按照下列规定办理：
（一）属于本办法规定的规范性文件，报送的材料齐全且符合规定格式的，予以备案登记；
（二）属于本办法规定的规范性文件，但报送的材料不齐全或者不符合规定格式的，暂缓备案登记，通知制定机关补充或者重新报送备案材料。补报或者重新报送的备案材料符合要求的，予以备案登记；
（三）不属于本办法规定的规范性文件的，不予备案登记，通知制定机关，并说明理由。
第三十一条 经备案登记的规范性文件，由备案机关法制机构定期在政府公报（政报）、政府网站或者新闻媒体上公布目录。
第三十二条 各级行政机关应当逐步建立规范性文件网上备案登记系统，使用政务互联网平台开展备案登记工作。
第三十三条 备案机关法制机构对报送备案的规范性文件，就下列事项进行审查：
（一）是否与法律、法规、规章相抵触；
（二）是否设定了行政许可、行政处罚、行政收费以及其他应当由法律、法规、规章设定的事项；
（三）是否与上级行政决定、命令相抵触；
（四）不同规范性文件对同一事项的规定是否一致。
第三十四条 备案机关法制机构审查规范性文件时，需要有关机关提出意见的，有关机关应当在规定期限内回复；需要制定机关说明情况的，制定机关应当在规定期限内予以说明。
第三十五条 经审查，规范性文件有本办法第三十三条第（一）至（三）项所列情形之一的，由备案机关法制机构建议制定机关在规定期限内自行纠正；制定机关逾期不纠正的，由备案机关法制机构提出处理意见报本级人民政府决定，并通知制定机关。
第三十六条 不同规范性文件对同一事项规定不一致的，按照下列规定处理：
（一）政府所属不同部门分别制定的，由本级人民政府法制机构协调；
（二）上、下级人民政府所属不同部门分别制定的，由上级人民政府法制机构协调；
（三）上级人民政府所属部门与下级人民政府分别制定的，由上级人民政府法制机构协调。
经法制机构协调取得一致意见的，由有关制定机关自行纠正；经协调不能取得一致意见的，由负责协调的法制机构提出处理意见报本级人民政府决定，并通知制定机关。
第三十七条 规范性文件制定机关应当自接到本办法第三十五条、第三十六条规定的通知之日起30日内，将处理情况报送备案机关法制机构或者负责协调的法制机构。
第三十八条 国家机关、社会团体、企业事业组织、公民认为规范性文件与法律、法规、规章以及上级行政决定、命令相抵触，或者不同规范性文件对同一事项的规定不一致的，可以向备案机关书面提出审查建议，由其法制机构研究处理。
第三十九条 规范性文件制定机关应当于每年1月底前将上一年制定的规范性文件目录报送备案机关备查。
备案机关法制机构每年第一季度对上年度规范性文件备案情况进行一次通报，并根据实际情况进行督促检查。
第四章 法律责任
第四十条 规范性文件制定机关有下列情形之一的，由本级人民政府或者上级人民政府予以通报批评并限期改正；对造成不良后果的，由有关机关对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：
（一）不向公民、法人或者其他组织免费提供查阅本单位已经公布的规范性文件的；
（二）不按照本办法规定报送规范性文件备案的。
第五章 附则
第四十一条 本办法自2007年1月1日起施行。
附录一：
市政府关于废止、修改规章决定目录
（1979——2006）
序号
决定名称
文号
发布时间
1
南昌市人民政府关于批转市政府办公厅关于清理我市规章情况的报告的通知
洪政发[1990]43号
1990年7月30日
2
南昌市人民政府关于对治理整顿期间所发布的行政规章作部分改废的通知
洪政发[1993]3号
1992年12月19日
3
南昌市人民政府关于修改《南昌市鼓励开发建设昌北开发区的规定》的决定
市人民政府令第26号
1994年8月8日
4
南昌市人民政府关于修改《南昌市关于外商投资开发企业从事房地产开发的若干规定》的决定
市人民政府令第27号
1994年11月16日
5
南昌市人民政府关于再次修改《南昌市鼓励开发建设昌北开发区的规定》的决定
市人民政府令第46号
1996年10月17日
6
南昌市人民政府关于废止《南昌市关于外商投资开发企业从事房地产开发的若干规定》的通知
洪政发[1996]161号
1996年10月6日
7
南昌市人民政府关于废止部分规章（第一批37件）和规范性文件（19件）决定
市人民政府令第54号
1997年11月4日
8
南昌市人民政府关于修改《南昌市烟花爆竹安全管理暂行办法》等12件规章的决定
市人民政府令第56号
1997年11月6日
9
南昌市人民政府关于修改《南昌市荒废土地开发利用管理规定》等15件规章的决定
市人民政府令第57号
1997年12月10日
10
南昌市人民政府关于修改《南昌市城市客运管理暂行办法》等17件规章的决定
市人民政府令第61号
1997年12月28日
11
南昌市人民政府关于废止部分规章《第二批》的决定
市人民政府令第62号
1997年12月28日
12
南昌市能源利用监测管理暂行规定修正案
市人民政府令第78号
2000年1月21日
13
南昌市人民政府关于废止部分规章的决定
市人民政府令第87号
2001年12月31日
14
南昌市人民政府关于修改《南昌市生活饮用水卫生管理办法》等6件规章的决定
市人民政府令第88号
2001年12月31日
15
南昌市人民政府关于修改《南昌市儿童计划免疫暂行规定》等15件规章的决定
市人民政府令第93号
2003年11月12日
16
南昌市人民政府关于废止部分规章的决定
市人民政府令第94号
2003年11月12日
17
南昌市人民政府关于修改《南昌市地名管理规定》等19件规章的决定
市人民政府令第98号
2004年8月16日
18
南昌市人民政府关于废止《南昌市港口管理办法》等4件规章的决定
市人民政府令第99号
2004年8月16日
19
南昌市人民政府关于废止《南昌市防雷减灾管理规定》的决定
市人民政府令第113号
2006年7月16日
20
南昌市人民政府关于修改《南昌市科学技术奖励办法》的决定
市人民政府令第114号
2006年9月15日
附录二：
已废止的规章目录（205件）
（1979——2006）
序号
名称及文号
废止文件
1
关于预算外资金管理具体办法（洪革发[1979]28号，1979年6月10日）
洪政发[1990]43号
2
南昌市计划生育奖惩暂行办法（洪革发[1979]38号，1979年7月13日）
洪政发[1990]43号
3
关于财政开支审批权限规定（洪革发[1979]55号，1979年8月27日）
1997年54号令
4
关于市政公用设施管理的若干规定（试行）（洪革发[1979]62号，1979年10月11日）
1997年54号令
5
关于县、区财政开支审批权限的通知（洪革发[1979]71号，1979年11月18日）
1997年54号令
6
南昌市行政、事业经费“预算包干”试行办法（洪革发[1980]24号，1980年4月18日）
1997年54号令
7
关于液化石油气安全使用暂行规定（洪革发[1980]44号，1980年6月19日）
1993年12号令
8
南昌市超标排放污染物收费、罚款办法（试行）（洪革发[1980]49号，1980年7月6日）
洪政发[1990]43号
9
关于实行“划分收支、分级包干”财政管理的具体办法（洪革发[1980]50号，1980年7月26日）
洪政发[1990]43号
10
南昌市私房折价补偿暂行标准（洪革发[1980]94号，1980年12月8日）
洪政发[1990]43号
11
南昌市衡器管理试行办法（洪革发[1981]16号，1981年4月15日）
洪政发[1990]43号
12
南昌市物价管理奖惩暂行办法（洪革发[1981]17号，1981年4月25日）
洪政发[1990]43号
13
南昌市革命委员会关于制止违章建筑的通告（1981年4月30日）
洪政发[1990]43号
14
南昌市噪声管理暂行规定（洪革发[1981]24号，1981年5月3日）
1997年54号令
15
关于执行《关于木材、毛竹实行集中统一管理的暂行办法》的具体规定（洪政发[1982]16号，1982年3月23日）
洪政发[1990]43号
16
关于加强野生动物资源保护和管理的通知（洪政发[1983]10号，1983年3月20日）
洪政发[1990]43号
17
南昌市殡葬管理试行条例（洪政发[1983]11号，1983年3月18日）
洪政发[1990]56号
18
南昌市冷饮食品管理办法（洪政发[1983]12号，1983年3月18日）
1997年54号令
19
南昌市组建工业公司试行办法（洪政发[1983]42号，1983年12月31日）
洪政发[1990]43号
20
南昌市城市管理若干规定（1984年3月1日）
1997年54号令
21
南昌市乡镇企业改革试行办法（洪政发[1984]28号，1984年10月9日）
洪政发[1990]43号
22
南昌市发展农村多种经营若干问题的规定（试行）（洪政发[1984]31号，1984年10月11日）
洪政发[1990]43号
23
关于贯彻《江西省公路运输管理实施办法》的几项措施（洪政发[1984]36号，1984年11月30日）
洪政发[1990]43号
24
南昌市改革建筑业和基本建设管理体制的规定（试行）（洪政发[1984]37号，1984年11月30日）
1997年54号令
25
南昌市城市建设综合开发试行条例（洪政发[1984]38号，1984年12月11日）
1997年54号令
26
南昌市城镇集体工业企业若干问题的暂行规定（洪政发[1984]39号，1984年12月14日）
1997年54号令
27
关于利用外资项目审批手续暂行规定（洪政发[1984]41号，1984年12月20日）
洪政发[1990]43号
28
南昌市蔬菜产销体制改革暂行规定（洪政发[1985]1号，1985年1月4日）
1997年54号令
29
南昌市城市房屋拆迁安置暂行规定（洪政发[1985]7号，1985年2月18日）
洪政发[1990]2号
洪政发[1990]43号
30
南昌市乡镇、街道企业环境管理实施办法（暂行）（洪政发[1985]13号，1985年3月15日）
1997年54号令
31
南昌市收取城市建设综合开发费实施细则（洪政发[1985]18号，1985年3月25日）
1997年54号令
32
南昌市人才开发交流若干问题的暂行规定（洪政发[1985]26号，1985年5月8日）
2002年87号令
33
南昌市发展职业中学的暂行规定（洪政发[1985]32号，1985年5月31日）
1997年62号令
34
南昌市内部审计试行细则（洪政发[1985]44号，1985年8月23日）
1991年3号令
35
关于加强县区建筑管理工作的暂行规定（洪政发[1985]51号，1985年9月16日）
2002年87号令
36
关于加强我市建筑管理工作的暂行规定（洪政发[1985]59号，1985年9月22日）
2002年87号令
37
关于扶持商办工业发展的若干规定（洪政发[1985]59号，1985年10月11日）
1997年54号令
38
关于外国人办理居留、旅行、住宿登记和各项签证、证件的暂行规定（洪政发[1985]63号，1985年10月9日）
1997年54号令
39
关于制定我市预算外资金管理暂行办法（洪政发[1985]67号，1985年11月9日）
1997年62号令
40
南昌市控制建设项目新污染实施办法（洪政发[1985]69号，1985年11月19日）
1997年54号令
41
南昌市控制人口增长任务包干和计划生育创“三无”竞赛试行办法（洪政发[1985]70号，1985年11月19日）
1997年54号令
42
南昌市房屋使用安全管理暂行规定（洪政发[1986]1号，1986年1月23日）
2002年87号令
43
南昌市计划用水、节约用水管理办法（洪政发[1986]16号，1986年3月31日）
1997年54号令
44
关于加强机关团体企事业单位治安防范工作的若干规定（洪政发[1986]10号，1986年4月1日）
1990年《南昌市机关团体企业事业单位治安保卫工作条例》明令废止
45
南昌市建立城区一级财政的实施办法（洪政发[1986]29号，1986年6月7日）
1997年62号令
46
南昌市环卫行业全面实行经济承包责任制试行办法（洪政发[1986]32号，1986年6月26日）
洪政发[1990]43号
47
关于改革科技拨款制度的暂行规定（洪政发[1986]35号，1986年7月16日）
2002年87号令
48
关于对非农业建设占用耕地收取复垦基金的暂行办法（洪政发[1986]37号，1986年7月18日）
洪政发[1990]43号
49
关于进一步调动工业企业增产增收积极性的若干具体规定（洪政发[1986]47号，1986年8月27日）
洪政发[1990]43号
50
南昌市城市管理大队组织暂行条例（洪政发[1986]21号，1986年4月9日）
1997年62号令
51
南昌地区公路运输行业管理暂行办法（洪政发[1986]49号，1986年10月17日）
1994年19号令
52
关于做好刑满释放、解除劳教人员安置教育工作的通知（洪政字[1986]53号，1986年5月15日）
1997年62号令
53
南昌市“门前三包”责任制管理办法（洪政发[1986]55号，1986年10月27日）
1997年54号令
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证券公司债券管理暂行办法
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会令
第15号
《证券公司债券管理暂行办法》已经2003年8月29日中国证券监督管理委员会第43次主席办公会议审议通过，现予公布，自2003年10月8日起施行。
主席：尚福林
二○○三年八月二十九日
证券公司债券管理暂行办法
第一章总则
第一条为规范证券公司债券的发行和转让行为，保护债券持有人的合法权益，根据《公司法》、《证券法》及有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条本办法所称证券公司债券是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。
证券公司发行债券适用本办法，但发行可转换公司债券的除外。
第三条中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。
第四条证券公司发行债券必须符合本办法规定的条件，并报经中国证监会批准。未经批准不得擅自发行或变相发行债券。
第五条证券公司债券经批准可以向社会公开发行，也可以向合格投资者定向发行。定向发行的债券不得公开发行或者变相公开发行。
第六条发行债券的证券公司(以下简称“发行人”)应当制定到期还本付息的有效措施，保护债券持有人的合法权益。
第二章发行与承销
第七条证券公司公开发行债券，除应当符合《公司法》规定的条件外，还应当符合下列要求：
(一)发行人为综合类证券公司；
(二)最近一期期末经审计的净资产不低于10亿元；
(三)最近一年盈利；
(四)各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定；
(五)最近两年内未发生重大违法违规行为；
(六)具有健全的股东会、董事会运作机制及有效的内部管理制度，具备适当的业务隔离和内部控制技术支持系统；
(七)资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用；
(八)中国证监会规定的其他条件。
第八条证券公司定向发行债券，除应当符合《公司法》规定的条件外，还应当符合前条第(四)、(五)、(六)、(七)、(八)项规定的要求，且最近一期期末经审计的净资产不低于5亿元。
第九条定向发行的债券只能向合格投资者发行。合格投资者是指自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力，且符合下列条件的投资者：
(一)依法设立的法人或投资组织；
(二)按照规定和章程可从事债券投资；
(三)注册资本在1000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上。
第十条发行债券募集的资金应当有确定的用途和相应的使用计划及管理制度。募集资金的使用应当符合法律法规和中国证监会的有关规定，不得用于禁止性的业务和行为。
第十一条发行人应当聘请证券资信评级机构对本期债券进行信用评级并对跟踪评级做出安排。
证券资信评级机构对评级结果的客观、公正和及时性承担责任。信用评级报告的内容和格式应当符合有关规定。
第十二条发行人应当为债券的发行提供担保。为债券的发行提供保证的，保证人应当具有代为清偿债务的能力，保证应当是连带责任保证；为债券的发行提供抵押或质押的，抵押或质押的财产应当由具备资格的资产评估机构进行评估。
公开发行债券的担保金额应不少于债券本息的总额，定向发行债券的担保金额应不少于债券本息总额的百分之五十。
第十三条发行人应当为债券持有人聘请债权代理人。聘请债权代理人应当订立债权代理协议，明确发行人、债券持有人及债权代理人之间的权利义务及违约责任。
发行人应当在募集说明书中明确约定，投资者认购本期债券视作同意债权代理协议。
发行人可聘请信托投资公司、基金管理公司、证券公司、律师事务所、证券投资咨询机构等机构担任债权代理人。
第十四条发行人应当聘请律师事务所参照中国证监会证券发行的有关规定出具法律意见书和律师工作报告。
律师应当针对债券的特点，重点对债券的发行条件、发行方案、发行条款、担保、信用评级、专项偿债账户、债权代理人、债券持有人会议等，明确发表法律意见。
第十五条发行人应当聘请有主承销商资格的证券公司组织债券的承销。定向发行的债券，经中国证监会批准可以由发行人自行组织销售。
第十六条证券公司发行债券应当由董事会制定方案，股东会对下列事项做出专项决议：
(一)发行规模、期限、利率；
(二)担保；
(三)募集资金的用途；
(四)发行方式；
(五)决议有效期；
(六)与本期债券相关的其他重要事项。
第十七条证券公司申请发行债券，应当向中国证监会报送下列文件：
(一)发行人申请报告；
(二)董事会、股东会决议；
(三)主承销商推荐函(附尽职调查报告)；
(四)募集说明书(附发行方案)；
(五)法律意见书(附律师工作报告)；
(六)经审计的最近三年及最近一期的财务会计报告；
(七)信用评级报告及跟踪评级安排的说明；
(八)偿债计划及保障措施的专项报告；
(九)关于支付本期债券本息的现金流分析报告；
(十)担保协议及相关文件;
(十一)债权代理协议；
(十二)发行人章程和营业执照复印件；
(十三)与债券发行相关的其他重要合同；
(十四)中国证监会要求报送的其他文件。
第十八条定向发行债券，拟认购人书面承诺认购全部债券且不在转让市场进行转让，经拟认购人书面同意，发行人可免于信用评级、提供担保、聘请债权代理人。
前款所述的债券只能通过协议转让的方式进行转让。转让双方应当在协议中就该债券的转让限制和风险分别作出明确的书面提示和认可。
第十九条债券的承销可采取包销和代销方式。
承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过90日。
第二十条公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。发行失败，发行人应当按发行价并加算银行同期存款利息返还认购人。
债券发行结束之前，发行人不得动用所募集的资金，主承销商和债权代理人负有监督义务。
第二十一条公开发行的债券应当向社会公开发行，每份面值为100元。定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为50万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。
发行债券可按面值发行，也可采取其他方式发行，具体方式由发行人和主承销商协商确定。
第二十二条债券的利率由发行人与其主承销商根据信用等级、风险程度、市场供求状况等因素协商确定，但必须符合企业债券利率管理的有关规定。
第二十三条债券的期限最短为一年，最长不超过五年。
第三章托管与转让
第二十四条证券公司债券应当由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算。
经批准，中央国债登记结算有限责任公司也可以负责证券公司债券的登记、托管和结算。
第二十五条公开发行的债券应当申请在证券交易所挂牌集中竞价交易。经中国证监会批准的，也可采取其他方式转让。
申请债券上市的证券公司应当与证券交易所订立上市协议，遵守证券交易所债券上市规则，接受证券交易所的监管。
第二十六条债券申请上市应当符合下列条件：
(一)债券发行申请已获批准并发行完毕；
(二)实际发行债券的面值总额不少于2亿元；
(三)申请上市时仍符合公开发行的条件；
(四)中国证监会规定的其他条件。
第二十七条上市债券到期前一个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。
债券上市的证券公司出现《证券法》第五十五条、第五十六条规定情形的，由证券交易所做出暂停交易或终止上市的决定。
第二十八条定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值50万元。债券的转让应当在合格投资者之间进行，且应当符合转让场所的业务规则。
发行人、主承销商、提供转让服务的证券公司、转让人均应当对合格投资者身份进行必要的审查和确认，非合格投资者不得参与定向发行债券的认购、受让活动。
第二十九条定向发行债券的发行人、主承销商、提供转让服务的证券公司应当将经审查确认的合格投资者的相关资料向登记结算公司申报，并办理证券帐户的开立、注册手续。合格投资者只能使用在登记结算公司注册的证券帐户进行债券的申购、受让等投资活动，并填制债券的认购表或受让表。
第四章信息披露
第三十条证券公司发行债券，应当按照中国证监会的有关规定制作募集说明书和其他信息披露文件，保证真实、准确、完整、及时地披露一切对投资者有实质性影响的信息。但定向发行债券的募集说明书及相关资料不得在媒体上公开刊登或变相公开刊登。
发行人及有关当事人不得以任何方式误导投资者购买债券。
第三十一条发行人应当在募集说明书的显著位置提示投资者：“投资者购买本期债券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。中国证监会对本期债券发行的批准，并不表明其对本期债券的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期债券的投资风险作出了任何判断”。
第三十二条募集说明书、上市公告书、定期报告及重大事项公告等，应当符合中国证监会的有关规定和交易场所的业务规则。
第三十三条募集说明书披露的发行条款应当具体明确，详细约定与债券当事人权利义务相关的条款。
募集说明书至少应当包括下列内容：
(一)债券的规模、期限、利率；
(二)发行的起止时间；
(三)本息偿付的时间、程序、方式；
(四)专项偿债帐户及其他偿债措施；
(五)债券持有人会议的有关安排；
(六)债权代理人及债权代理协议；
(七)担保事项；
(八)评级报告及跟踪评级的安排；
(九)发行人的违约责任；
(十)承销机构及其责任。
第三十四条发行人应当在债券存续期内向债券持有人披露经具有证券从业资格的会计师事务所审计的年度财务会计报告。
第三十五条公开发行债券的发行人应当于本息支付日前10日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告三次。
第三十六条债券上市期间，发行人应当在每个会计年度结束之日后四个月内向中国证监会和证券交易所提交年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内向中国证监会和证券交易所提交中期报告，并在中国证监会指定报刊和互联网网站上披露。
第三十七条定期报告应当详细披露报告期内与债券持有人利益相关的重要情况，至少应当包括下列内容：
(一)债券本息的支付情况；
(二)专项偿债帐户的有关情况；
(三)担保人和担保物发生重大变化的情况；
(四)发行人的负债变化情况；
(五)现金流量状况综述；
(六)跟踪评级情况；
(七)债权代理人代理事务报告的主要内容；
(八)重大事项公告的主要情况；
(九)债券持有人会议的召开情况；
(十)其他对债券持有人有重大影响的信息。
第三十八条发行人出现下列情形之一的，应当及时予以公告或以有效的方式告知债券持有人：
(一)预计到期难以偿付利息或本金；
(二)专项偿债帐户出现异常；
(三)订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；
(四)发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失；
(五)发生重大仲裁、诉讼；
(六)减资、合并、分立、解散及申请破产；
(七)拟进行重大债务重组；
(八)未能履行募集说明书的约定；
(九)担保人或担保物发生重大变化；
(十)债券被证券交易所暂停交易、终止上市；
(十一)中国证监会规定的其他情形。
第三十九条定向发行债券的，其持续信息披露的内容与方式，应当在募集说明书中约定，但应当符合中国证监会关于定向发行债券信息披露的有关规定。
第五章偿债措施
第四十条债券持有人根据法律、行政法规的规定和债券募集说明书的约定行使权利，监督发行人和债权代理人的有关行为。
第四十一条发行人必须为支付债券的本金和利息设立专项偿债账户，明确账户资金的来源、提取方式及对账户的监督管理等有关事宜。该账户资金可用于投资国债等低风险、高流动性的产品，也可按约定用于债券的提前偿付。
第四十二条发行人应当通过股东会形成决议，在债券存续期间提高任意盈余公积金的比例和一般风险准备金的比例，以降低偿付风险。
第四十三条发行人应当通过股东会形成决议，在专项偿债账户资金未能按约定提取或者未能偿付债券本息期间，采取下列措施：
(一)不向股东分配利润；
(二)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
(三)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
(四)主要责任人不得调离。
第四十四条发行人约定在债券到期之前购回或约定条件提前偿付的，不得损害债券持有人的利益，且须公平对待所有债券持有人。
第四十五条发行人在债券存续期内，不得单方面变更募集说明书的约定。如因特殊情况需要变更的，应当及时通知债权代理人并取得债券持有人的同意。
第四十六条债券持有人可单独行使权利，也可通过债券持有人会议行使权利。募集说明书应当约定债券持有人会议的权利、召开程序以及决议的生效条件。
第四十七条出现下列情形之一的，应当召开债券持有人会议：
(一)发行人提出拟变更募集说明书的约定；
(二)发行人不能按期支付本息；
(三)发行人减资、合并、分立、解散及申请破产；
(四)担保人或担保物发生重大变化；
(五)持有10%以上面值的债券持有人提出拟更换债权代理人。
第四十八条发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人10%以上股权的股东及其他重要关联方，可参加债券持有人会议并提出议案，但没有表决权。
第四十九条债权代理人应当恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，严格遵守代理协议的约定，并履行下列义务：
(一)当出现未能及时偿付本息及其他可能影响债券持有人重大利益的情形时，及时督促提醒发行人，并告知债券持有人；
(二)依照约定监督专项偿债账户、募集资金的使用以及担保事项；
(三)依照募集说明书的约定，代理债券持有人与发行人之间的谈判及诉讼事务；
(四)债券持有人会议授权的其他事项。
第五十条债权代理人应当制定代理业务操作规则，采取有效措施保护债券持有人的合法权益，并定期出具债权代理事务报告。
第五十一条发行人应当指定专人负责债券事务。在利息或本金偿付日之前十五个工作日内，发行人应当组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的其他事务。
第六章法律责任
第五十二条证券公司债券的发行、承销、转让以及信息披露行为，应当遵守《公司法》、《证券法》的有关规定。违反规定的，由中国证监会依法给予行政处罚。
第五十三条定向发行债券，违反规定在媒体上公开刊登或者变相公开刊登募集说明书或发布相关信息的，由中国证监会责令改正，单处或并处警告、罚款；情节严重的撤销对其定向发行债券的批准，已发行的债券由发行人按照发行价加同期银行存款利息返还，三年内不再受理其发行申请。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或并处警告、罚款、暂停或取消从事证券业务的资格。
第五十四条定向发行债券的发行人或承销商，违反规定向合格投资者以外的投资者销售债券的，应当主动改正；拒不改正的，由中国证监会责令改正，单处或并处警告、罚款；对发行人可撤销定向发行债券的批准，已发行的债券由发行人按照发行价加同期银行存款利息返还，三年内不再受理其发行申请，对承销商可暂停或取消其证券承销业务资格。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或并处警告、罚款、暂停或取消从事证券业务的资格。
第五十五条为定向发行债券提供服务的中介机构，出具的专业意见存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，应当主动改正；拒不改正的，由中国证监会责令改正，并可视情节单处或并处警告、罚款，暂停或取消从事证券业务的资格。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或并处警告、罚款、暂停或取消从事证券业务的资格。
第五十六条债权代理人未按规定履行义务的，由中国证监会对有关责任人员依法给予行政处罚；给债券持有人造成损失的，应当依法承担民事责任。
第五十七条发行人到期未能偿还本息的，债券持有人可依法提起诉讼。对有偿债能力而拒绝履行偿债义务及其他违规行为，中国证监会可视情况采取下列措施：
(一)责令履行相关义务；
(二)对单位单处或并处警告、罚款、暂停部分证券业务；
(三)对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或并处警告、罚款、暂停或取消从事证券业务的资格。
第七章附则
第五十八条证券公司发行次级债券的管理办法另行制定。
第五十九条本办法自2003年10月8日起施行。
